为加强对区属企业国有资产的监督管理，2022年5月9日，区政府办公室印发了《河东区区属企业重大事项管理办法(试行)》（以下简称《办法》），明确了办法自2022年5月9日起施行，对区属国企重大事项内容与权限、管理、监督与责任追究等方面进行了规定。《办法》的制定出台，为我区国企监管工作提供了制度保障。

一、评估目的

《河东区区属企业重大事项管理办法（试行）》自2022年5月9日起施行以来已近1年，根据《河东区人民政府重大行政决策程序规定》（临东政发〔2021〕2号）有关规定要求，现需要对《办法》的实施情况开展后评估工作。

通过评估分析问题所在，能够为后续《办法》的实施提供可靠的实施意见和建议。

本次评估的目的为以下三点：

（一）以合法性、合理性、协调性、可操作性、完善性以及绩效性为评估内容，对《办法》进行分析和评价；

（二）评估《办法》相关制度设计是否科学、合理，是否适应当前的新形势、新要求，是否与其他法律、法规存在冲突，为《办法》的今后修改完善或废止提供依据；

（三）通过评估总结《办法》实施过程中的经验和不足，对《办法》提出科学、全面的修改完善建议。

二、评估工作概况

（一）评估内容

1.合法性评估。主要评估《办法》的制定权限、制定程序、内容依据等是否与现行法律法规及上级政策相冲突。

2.合理性评估。主要评估《办法》的政策、措施是否具有必要性、可行性、适当性，是否保障了公民的权利与义务相适应。

3.协调性评估。主要评估《办法》与其他相关文件和政策的内容与精神是否冲突，制度之间是否相互衔接、协调。

4.操作性评估。主要评估《办法》规定的举措是否具有可行性，能否有效解决具体问题，管理措施是否高效、便民，程序是否正当、简便、易行。

5.完善性评估。主要评估《办法》设定的制度是否完备，配套制度是否健全。

6.绩效性评估。主要评估《办法》的实施情况；政策是否得到普遍遵循和贯彻落实，是否实现预期目的；实施取得的社会效益、经济效益等分析，社会公众反映情况等。

（二）评估方法

为了保证评估结论的真实性、准确性和有效性，此次评估工作综合运用以下评估方法：

1.实地考察。

第一步：了解《办法》的施行状况。委托中介机构到《办法》涉及的国有企业及相关管理部门进行实地调查，了解《办法》的具体工作流程和实施状况，并征求意见。

第二步：为了全面了解《办法》的实施情况，评估小组针对相关部门及机构展开调研，通过收集国有企业相关人员对《办法》施行以来的实施绩效、存在问题及其他影响因素的意见建议，为其修改、完善提供有益借鉴。了解监管部门在《办法》具体操作过程中遇到的困难与不足，从而进一步完善《办法》的落实工作。

2.召开座谈会。

为了全面了解《办法》的实施情况，评估小组召开座谈会。听取国有企业在《办法》实施过程中的经验和建议，以及改善方法。

3.相关法律比较分析。

将《办法》与国家、省、市、县（区）和相关部门出台的法律、法规、规章、规范性文件等进行比较，深入分析《办法》内容的合法性、合理性和协调性等。同时与《办法》类似的重大行政决策，评估小组也将收集同级其它区域的决策文件，进行横向比较，汲取其先进经验。

（三）评估范围

本次评估范围为河东区区属国有企业。

（四）评估步骤及时间安排

评估工作从2022年1月上旬开始到2022年4月上旬结束，具体分为三个阶段：

1.评估准备阶段（1月上旬-2月上旬）

（1）成立评估工作小组

评估小组成员由区财政局国资负责人以及业务科室相关工作人员组成。

（2）研究全流程过程中相关资料。

相关工作人员研究制定相关调查资料，拟订报告编制流程。

2.评估实施阶段（2月中旬-3月下旬）

（1）实地考察调研

受委托评估机构将按照评估方法中所设定的调研对象，展开调研工作，对区属国企重大事项执行情况进行审计。

（2）召开座谈会

为了广泛的收集对报告的修改意见，评估小组拟召开座谈会，参会人员包括国资监管相关领导、业务科室人员、国企相关分管领导及业务人员。

3、形成评估报告阶段（4月）

（1）编制评估材料

汇总前期调整事项征求及调研成果，查阅相关资料，编制后评估报告，并由区财政局组织初审。

（2）修改完善评估报告

审核结束后，形成最终评估成果后，报送河东区人民政府并完成评估。

三、评估结果

在经过为期3个月的评估工作之后，现将《办法》的评估结果呈现为以下六个方面：

（一）合法性评估

近年来，国家关于国企监管的法律规范不断发展与完善，逐步形成了以《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《山东省企业国有资产监督管理条例》等配套的法律规范体系。

河东区政府通过制定《办法》对国企监管做出细化规定，所规定之内容没有违反上位法，制定过程符合法定程序要求。《办法》的主要条款不存在与其他法律、法规、规章明显冲突之处，亦不存在缺乏法律法规依据的情况下设定减损权利或者增加义务的条款。因此，《办法》符合合法性评估的要求。

（二）合理性评估

合理性是指评估地方政府规范性文件确立的主要制度是否合理，考察制定目的在实践中是否得到了实现，合理性是立法后评估的关键标准。《办法》主要规定区政府、区财政局及区属国企重大事项决策中的职责权限，突出体现了管资本的理念，符合“放管服”的原则。同时，《办法》中设置的条款也都符合相关法律、法规和规章的规定，在具体的条款设置上是合理的，在实施过程中，行政机关的权利和责任相当，国企的权利和义务适应，行政管理措施必要，可行且适当，可以作为督促政府及有关部门依法履职的有效约束机制。

（三）协调性评估

后评估的协调性，主要对是否与上位法重复、制度上相对于上位法有无补充或者创制性规定、制度之间是否相互衔接等问题进行考察。《办法》是河东区政府为了贯彻实施《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等上位法，而进行的规范性文件制定，既遵循上位法之规定，又根据河东区的实际需要，对一些法律制度等进行必要的创新与衔接。同时，《办法》在借鉴其他地方制定经验基础上，突出体现了河东本地的实际需要，重在解决国企监管工作中的现实问题，与其他文件相协调，并不存在明显抵触之情形。因此，《办法》符合协调性有关要求，体现了法制统一性。

（四）可操作性评估

《办法》通过前期实地调研、座谈会的意见征询及审计，从结果反馈来看，国企认为该办法的可操作较好。此外，《办法》明确规定区政府及有关部门的权限，明确规定国企重大事项内容，这是切合河东区实际需要的有效举措，能够有效地解决国企监管不到位、流程不顺畅等问题，提升了河东区国企监管能力和水平。《办法》中规定的各项权利、义务层次分明，不存在表述模糊不清之处，易于国企执行工作。因此，《办法》具有较强的可操作性。

（五）完善性标准

《办法》在标题、结构和文字表述方面符合规范性文件制定的要求，因《办法》在实际操作过程中涉及内容较复杂，发文中对相关内容及流程进行了简化描述，内容详略有当，核心内容表述清晰、完整，在前期征求意见与后续实施中都有利于监管部门和区属国企对政策的理解，从而畅通了政策推行的过程。

如前述，《办法》合法性充分，其内容符合上位法规政策规定，与上级文件之间衔接充分，所规定的内容完备且不存在内部矛盾冲突，也结合河东区的实际情况现状做了进一步细化调整，有效地促进了国企监管工作的开展。总体观之，《办法》施行后配置了一系列考核文件等配套措施，较为完善。

（六）绩效性标准

《办法》已于2022年5月9日起施行，现已实施近1年，河东区国企监管工作提升及规范初见效果。

在调查过程中发现，区属国企知晓并能自觉执行《办法》；对《办法》实施后所产生的经济和社会效益的满意度较高。总体上看，自《办法》实施以来，已经实现了阶段性目标，实施效果较好。

四、《办法》实施后的主要绩效

2022年5月《办法》实施后，区财政局作为国企监管部门，通过理顺国资监管边界，明确监管重点，精简监管事项，对监管事项分类分级授权审批，以管资本为主推进国资监管职能转变，积极探索与“放管服”有机结合的国资监管新模式，提高了监管科学性、针对性和有效性，取得了较为显著的成果。

（一）教育培训方面

《办法》发布以后，区政府办公室通过协同内网将《办法》下发各有关单位和区属国企，区财政局在政府网站进行宣贯，并组织区属国企专门召开会议进行《办法》的政策解读。

（二）制度建设方面

区财政局成立了区属国有企业重大事项内审小组，对区属国企重大事项进行审核。按照《办法》规定，对于国有企业的重大事项，经内审小组通过后，需要区财政局批复的，财政局直接进行批复；需要区政府批准的，内审小组通过后，提出审核意见，由区属国企提报区政府审批。

（三）执行落实方面

自办法执行以来，2022年区财政局共审核重大事项27项，其中融资贷款10项，成立子公司7项，人事招聘及架构调整5项，资产转让1项，担保1项，股权调整1项，修改公司章程2项。

五、评估结论

评估小组基于规范性文件后评估认为，《办法》是对《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律、法规、规章的贯彻落实，在制度设计总体上科学、合理、有效，适应河东区经济社会发展新形势、新需求，在国企监管中发挥了重要作用。因此，评估小组一致认为，《办法》应当继续施行。