一、整改工作的部署推进情况

区政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计查出问题整改工作的重要指示批示精神，认真落实中办、国办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》，围绕全区中心工作，深化审计制度改革，建立健全规范高效的审计监督工作运行机制，强化审计发现问题的整改落实和跟踪督查力度，着重从体制和机制上解决审计查出的问题，突出审计监督的政治性，以强有力的审计监督保障政策措施落实、促进经济社会高质量发展。

区政府认真落实区人大常委会审议意见，突出审计监督重点，层层压实审计整改责任，建立完善审计整改责任追究制度。各级各有关部门单位加强组织领导，以整改为契机，完善制度，推动改革创新和社会发展。截至目前，审计工作报告反映的7个方面50项问题已基本整改到位。通过整改，督促入库资金7497.85万元，收回盘活存量资金1221.4万元，追回违规资金447.72万元，促进资金拨付到位2362.38万元，核减拨付资金2345.28万元，促进被审计部门和单位建立完善规章制度24项；审计移送纪检监察机关问题线索16件，已立案6起，2人受到党纪政纪处分。

二、财政管理审计整改情况

（一）预算执行管理方面。滞留非税收入未入库问题，区财政部门已经将非税收入7497.85万元缴入国库；预算支出进度不够均衡问题，已督促财政部门加快资金拨付进度，尽量均衡支出；非税收入计划编制与执行差异较大问题，区财政部门加强对全区各单位非税收入预算编制业务指导，提升非税收入预算编制的科学性、预见性，提高预算执行率。

（二）国有资本经营预算方面。2家企业少缴纳国有资本经营收益443.1万元问题，财政部门已发函催缴；部分企业未制定出台有关制度、未按规定披露有关事项问题，根据上级关于国企信息披露的要求，现区属国有企业信息在河东区政府网站披露。今后将严格按《河东区区管企业财务等重大信息公开暂行规定》，督促企业制定有关管理制度，按照相关要求对有关事项进行披露。

（三）存量资金和资产统筹盘活方面。存在2年以上闲置资金1013.86万元问题，已统一交回国库统筹使用；预算内和财政代管专户91个单位（项目）应收款挂账5.61亿元未按规定进行清理问题，财政部门对其中确属于财政支出范围但因财力不足导致长期挂账的7736.51万元通过列入本年预算方式使用，年底前完成；对于可以收回的垫款，通过督促交回的方式消化，如相公乡镇塑胶跑道资金6.84万目前已归还；对于镇街早期借款，通过体制结算方式收回，如芝麻墩街道借款90.23万，已转列镇街与下级往来；对于财政代管户的应收款，主要是由于我区预算资金调度困难，重点项目、重点工程无力列支挂账，只能随着预算收入增加、转移支付力度加大逐步列入预算化解，目前正在进一步完善中。

（四）预算绩效管理方面。财政支出绩效评价比重过低问题。财政部门已对2020年60个重点项目进行了绩效评价，涉及金额9.77亿元，督促区科技局等多个部门单位完善了绩效管理制度，加强了部门绩效管理。

（五）政府专项债券使用方面。3个项目工程进展缓慢问题。以上项目目前均正在建设中，尚未完工。

（六）“上下联动”数据疑点落实方面。非税收入上缴不规范、未严格执行票款分离问题。财政部门加强了对全区各非税收入执收单位业务管理，督促严格执行《政府非税收入管理办法》，已经督促相关部门单位进行了整改。未严格执行公务卡结算制度，存在大额提取现金问题。促进财政部门加大对大额提现业务的控制和审核，今后对单日提现金额超3万元的业务不予审核，同时规范公务卡使用，杜绝类似问题发生。

三、部门单位预算执行审计整改情况

(一)预算执行仍不够严格问题。促进区应急局等2个单位健全预算编制程序，细化预算收支项目，严格执行预算编制和执行相关制度,合理编制预算；区商务局等3个单位将闲置及未拨付使用的专项资金交回财政部门统筹使用。

(二)财务管理不规范问题。督促被审计单位建立健全经费支出结算、公车租用、公务卡管理等各项规章制度，进一步加强了经费支出管理工作；对账外资产、账实不符问题，相关单位进行了清产核资及账务处理，做到了账账相符、账实相符。

(三)内控执行不到位问题。区卫健局等3个单位健全了财务管理制度，进一步杜绝未按规定取得发票和手续不规范等问题；区畜牧中心等3个单位建立健全了公务接待、公车管理及公务卡管理使用等内部规章制度，进一步加强了三公经费管理；区总工会等2个单位进行了资产清理，规范和加强了固定资产管理。

四、经济责任审计整改情况

（一）党政领导干部经济责任审计方面

1.重要发展规划和重大经济事项决策方面问题。郑旺镇等6个镇街和部门单位进一步健全了“三重一大”事项集体决策制度，3个部门和单位对不合规合同进行了修订补签；1个单位制定了相关规划并报请区政府进行审批。

2.工程建设程序和招投标方面问题。促进相关单位进一步加强项目建设管理，严格履行相关程序；太平街道已经从施工单位收回多计工程造价款10.45万元。

3.存量资金和专项资金管理方面问题。区住建局等2个单位闲置资金171.54万元已由财政部门收回；汤头街道等6个镇街及单位应拨未拨专项资金2573.39万元，已经拨付1837.36万元，剩余问题资金736.03万元正在整改中。

4.财政财务管理方面问题。区商务局等5个单位进一步建立健全了财务管理制度，完善了收支程序，规范了票据使用程序和公务卡结算范围，加强了三公经费等费用开支的管理；融媒体中心等2个单位无依据收费219.63万元，已经缴入区财政专户；工业园等镇街和单位加强财务人员业务学习，完善相关制度，进一步规范支出程序，对往来款长期挂账问题制定计划进行清理，对部分需要调整的账务进行了调账处理。

5、资产管理方面问题。工业园等7个镇街和单位规范了固定资产购买、登记、盘点和固定资产处置程序，进行了相应的账务处理和调整；太平街道等2个镇街单位对无偿出借资产13.9万元进行了清收；凤凰岭街道等3个镇街对职工个人借款进行了清理，已收回部分借款，并制定了催收还款计划。

（二）村居干部经济责任审计方面。去年对全区192个村居（社区）和52个市派、区派第一书记村进行了全面审计，保障了村居换届工作。针对有的村居不能严格执行国家有关政策，重大决策不民主、不科学、不公开问题，督促各镇街进一步完善村级各项决策制度，并督导村级严格执行；对部分村居财经法规执行不够严格，不合规票据入账、不合规支出问题，加大对违规违纪违法问题的审计监督力度；部分村居“三资”管理不规范，村级固定资产管理不规范问题，督促镇街进一步加强村级财务管理工作，加大村级资金代管力度；对于个别村居拆迁建设资金管理不规范问题，督促镇街建章立制，将旧村改造工程办成民生工程、民心工程。

五、国有资产审计整改情况

（一）国有企业资产审计方面

1、企业会计信息失真问题。审计的12家企业中，涉及工作人员涉嫌挪用公款5.17万元、企业虚开发票套取资金5.61万元形成“小金库”、报销和少代扣代缴应由个人负担的费用40.31万元、账外资金83.13万元、公务接待不规范和公车未实行定点维修等问题。挪用公款和“小金库”问题移交纪检监察部门立案查处，其中一人受到开除公职处分；报销应由个人负担的费用和少代扣代缴个人负担费用问题，相关企业已经进行清收和补缴、扣缴，现已整改完毕；账外资金、公务接待不规范、公车未实行定点维修问题，相关企业已经进行合并账目、制定相关制度规范公务接待和公车使用，现已整改完毕。

2、企业流动资产和负债管理不规范问题。相关企业制定了往来款项清理计划，出台相关财务管理制度，进一步规范财务收支行为，该问题正在整改中。

3、企业非流动资产管理不够规范问题。督促相关企业依据有关财务规定，进行相应的账务处理，现已整改完毕。

4、企业损益严重不实问题。涉及的7家企业对应记未记收入和费用1867.64万元进行了账务调整，现已经整改完毕。

5、未建立健全内控制度问题。督促相关企业制定内控管理制度，规范业务流程和监管措施，促进企业规范化管理。

（二）国有自然资源资产审计情况。根据中办、国办《领导干部自然资源资产离任审计规定（试行）》的规定，去年对芝麻墩街道原主任自然资源资产管理和生态环境保护责任履行情况进行了审计。针对土地资源和水资源管理和保护方面问题，芝麻墩街道对辖区内灌溉用机井进行全面排查，加盖井盖，全部设置污染源回收垃圾桶；争取上级部门投资29万元，对污染严重的排水渠进行改造；对辖区内所有汪塘进行了大排查、大整治。18家未办理排污许可证的企业全部办理了许可证；针对大气污染防治方面问题，芝麻墩街道对未办理环评手续的13家企业全部督促办理了环评手续，制定了大气污染综合治理工作方案，促进辖区内空气质量得到改善提升。

六、重大政策措施落实跟踪审计整改情况

（一）区供销合作社系统专项审计方面

1、项目建设方面问题。区供销社出台了《河东区供销社提高为农服务中心服务能力、提高经济效益和社会效益的指导意见》《河东区供销社社有资产监督管理办法》《河东区供销社项目建设管理暂行办法》，对项目建设方面存在的问题进行规范，提高了投资绩效，涉及超拨工程款8.41万元已经收回。

2、土地使用方面问题。区供销社进行了会计记账调整，规范了账务处理。

3、资产管理方面问题。相关企业对应收未收的利息和租赁费已经全部清收完毕。

4、对外借款和担保方面问题。区供销社出台了《河东区供销社关于借款及担保管理的规定》，规范借款及担保程序，完善了相关借款合同，约定了应收利息和还款期限。

5、账务管理方面问题。相关企业进行了并账、调账等账务调整，1家企业确认了应记账收入767.63万元，1家企业对虚增资产1005.78万元进行了调账。

（二）推进“一次办好”和减税降费政策措施落实审计方面

1、审批事项划转人员不匹配问题。对全区行政许可事项进行梳理，通过山东政务服务网与“一网通办”门户网上统一申报按钮，实现与自建业务系统正常跳转。

2、涉企收费不规范问题。超收部分会费已经予以退还。

（三）促进就业优先政策落实审计方面

1、创业担保贷款贴息问题。区人社局已经将创业担保贷款贴息79.22万元发放到位。

2、失业人员职业培训和就业跟踪管理工作不到位问题。区人社局相关科室建立健全了新增失业人员参加职业技能培训底数台账，切实提高失业人员群体的培训数量，进一步提升失业人员就业比率。

3、享受以工代训补贴政策执行不到位问题。截至2020年12月份，区人社局向符合条件的54家企业8916人发放以工代训培训补贴共计445.8万元，加大了以工代训政策的宣传力度，提升企业和群众对政策的知晓度，保障相关政策全面落实到位。

七、政府投资审计整改情况

（一）全区重点水利工程建设审计调查方面。项目环评手续办理缓慢、未按照计划竣工时间完工问题，正在督促施工方加快办理项目环评手续，工程已经完工，等待上级有关部门验收。项目未进行政府采购问题，督促相关部门严格执行工程招标投标法、政府采购法等有关法律法规，实行有效的招标采购办法；项目代建和监理均为同一单位问题，督促相关部门以《山东省省级政府投资项目代建制管理暂行办法》为指导，规避工程现场管理存在的问题和风险。

（二）汤头知春湖片区市政配套工程决算审计方面。制定了《临沂汤头温泉旅游度假区管理委员会工程建设管理制度》、《临沂汤头温泉旅游度假区管委会园林绿地养护管理考核办法》等制度，严格实施项目全过程监督管理；涉及项目多计工程结算价款2345.28万元问题，在今后拨付该项目资金时予以核减，并举一反三加强工程价款结算审核控制。

八、下一步工作安排

下一步，我们将重点做好以下工作：一是建立健全审计查出问题整改长效机制，加强跟踪督促检查，进一步压紧压实各方责任，加大约谈和责任追究力度，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改、反复发生且多次整改不到位等问题，提请纪检监察、组织人事或主管部门依规依纪依法开展追责问责。二是按照问题性质和风险程度，分类推动整改，对能够自行纠正的问题，督促进行立行立改；对短时间难以整改到位的问题，督促制定整改方案，细化整改措施；对涉及体制机制以及屡审屡犯、屡改屡犯等难点问题，深刻剖析原因，提出整改建议，督促行业主管部门、责任单位研究完善机制制度，推动审计发现问题整改。三是加大审计结果和整改结果公开力度，以公开促进整改落实，形成机制健全、协同联动、结果运用充分的审计整改工作新格局，实现全区审计整改工作一体化推进和系统化提升。