2023年8月15日，区二十届人大常委会第十三次会议听取审议了区政府《关于2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加强审计监督和做好审计整改工作提出了审议意见。区政府对《审议意见》高度重视，专门就《审议意见》的落实进行了认真研究和部署。区审计局将《审计工作报告》反映的问题和人大常委会审议意见细化分解到相关责任单位，推动审计查出问题整改落实落地。

——加强主题教育，强化审计整改。以庆祝审计机关成立40周年为契机，将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育与审计整改工作统筹推进，把理论学习、调查研究、推动工作、检视整改贯穿审计工作始终，做到全覆盖、不遗漏，以强化理论学习指导审计工作实践，以推动审计整改的新成效检验主题教育成果。

——聚焦主责主业，积极履职尽责。区审计局围绕区委、区政府工作中心，聚焦主责主业，把握经济监督定位，加大政策跟踪审计、预算执行审计、经济责任审计、政府投资审计和民生领域重点项目资金审计力度。在促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉中充分发挥“经济卫士”的作用。

——加强结果运用，提升监督实效。加大审计查出问题整改力度，将审计整改情况纳入被审计单位年度重点任务考核，对审计查出问题整改情况进行全过程监督管理压紧压实各方责任，及时组织开展审计结果整改情况“回头看”，确保真改实改，增强整改工作成效。区审计局制定了《河东区审计查出问题整改结果认定办法》，进一步推动审计查出问题整改精准到位，提高审计整改质效，加强评价结果运用。

截至目前，《审计工作报告》反映的5个方面24大项问题已基本整改到位。审计查出问题4.82亿元，已整改4.79亿元，其中：督促上缴国库资金2.15亿元、拨付专项资金395.08万元，补提固定资产折旧和调整账务2.59亿元，收回违规资金98.62万元，完善制度24项，整改效果较好。

一、财政管理审计整改情况

（一）预算执行及财政资金统筹盘活方面。今年上半年非税收入缴入国库1.77亿元，去年滞留非税收入全部完成缴库。财政专户暂存款结存资金3750.62万元已全部缴入国库，统筹用于保障各项预算支出。

（二）国有资本经营预算管理方面。财政部门已完成对区属4家国企2020-2022年经营业绩考核，考核结果待区政府研究后，严格按照考核办法兑现；2家国企已缴纳2022年国有资本经营收益16.1万元。1家国企已将河砂拍卖款40.02万元上缴国库。

（三）预算绩效管理方面。财政部门将不断优化绩效评价流程，按照相关要求，将政策和项目绩效评价结果与下年度预算安排衔接；整理形成绩效自评控制制度，提升绩效自评质量。督促相关单位提升绩效目标编制水平，推动评价结果客观准确。

（四）政府专项债券管理使用方面。2023年新增政府专项债券4个项目6亿元事前已完成绩效评价；北京路城市停车场项目已完成产值约1.2亿元，占合同总额的80%，剩余主要为安装工作，争取项目早日投入使用。

（五）专项资金管理使用和“三级联动”专题审计方面

1.农村清洁取暖方面

一是因群众对政策方案不了解，造成农村取暖设备申领不够规范问题。住建部门督导2个镇街指导村居完成整改，将重复申领的取暖设备重新调配安装，涉及18户24台。二是受运行成本制约，清洁取暖设备使用率不高问题。住建部门将采取加大政策宣传力度、落实企业和村居双安全员制度和拨付补助资金等方式，提高设备使用率，确保成为群众的“暖心、暖身”工程。

2.地方公共文化服务体系建设方面

针对农家书屋、农村公益性电影放映方面存在的问题，区文旅局采取了组织各镇街开展群众线上自主选书、为151个农家书屋购置图书30.2万元、建立农村电影放映服务公开公示制度等措施加以整改，进一步规范地方公共文化服务体系建设。

3.企业技术改造方面

针对设备市场价值与技改项目设备投资额不直接相关等问题，区工信局研究确定采用委托会计师事务所进行评审、委托有资质机构对技改申报项目先进性进行确认。

二、区直部门预算执行审计整改情况

（一）预决算编制和执行不够到位问题。2个单位将严格按照规定进行预决算编制，科学谋划项目资金，强化项目预算执行管理，提高预算执行率，及时推进项目实施。

（二）国有资产管理不够规范问题。4个单位补记固定资产1509.41万元；3个单位对资产进行全面清查确保账实相符，涉及金额1.35亿元。

（三）财政财务管理不够合规问题。3个单位通过加强支出审批管理等规范了财务支出，涉及金额1.78亿元；2个单位建立健全了公务用车等管理制度；2个单位修改完善了财务管理办法，严格按照规定执行政府采购制度。

（四）内部控制制度不够健全。2个单位制定了部门绩效管理制度，2个单位制定了网络安全和信息化建设制度，2个单位积极组织施工方、监理方及相关部门对3个建设项目进行消防验收，并制定了其他管理制度。

三、领导干部经济责任和自然资源资产离任审计整改情况

（一）党政领导干部经济责任审计方面

一是重大经济事项集体决策执行不够规范问题。6个单位修订完善了“三重一大”决策制度，将严格按照规定对重大事项、大额资金支出等进行集体决策。二是财政专项资金滞留欠拨使用不规范问题。3个单位已加快项目实施，拨付专项资金579.43万元。三是“重资金、轻资产”管理问题仍不同程度存在。4个单位对漏记的固定资产和无形资产登记入账并开展“清产核资”，涉及金额2.58亿元。四是财务管理水平仍有待加强问题。8个单位通过调整账务、规范支出手续、清理往来账款等措施，整改资金1.97亿元。五是内部控制管理仍需进一步加强问题。2个单位建立健全了内部审计制度，3个单位对审计查出问题整改落实不到位问题进行了重新整改，4个单位制定了网络安全和信息化建设制度。

（二）领导干部自然资源资产离任审计方面

一是土地资源资产管理和保护方面问题。街道高度重视，已立案查处非法占用土地17宗；辖区内耕地“非粮化”问题图斑已整改完成，已达到种植条件。二是水资源资产管理和保护方面问题。街道将配合水务部门落实好水资源管理，杜绝企业超量取水。三是森林资源资产管理和保护方面问题。街道修订了考核办法，强化对辖区内所有村庄林长制工作考核。对古树名木保护定期开展巡查，做好古树名木日常管护。四是大气污染防治和环境监管方面问题。街道成立大气污染防治领导小组，明确各成员之间的责任。通过任务目标层层分解，使大气污染防治工作上下联动，协调开展。

四、专项审计调查整改情况

一是政府专项债券汤河上游治理工程项目未按期完工，进展缓慢问题。已成立汤河上游工程推进领导小组，明确工作任务，压实工作责任，现工程已基本完成，正在准备验收。

二是国库库款处于紧张状态，财政支付存在较高风险问题。财政部门将着力提高资金保障能力，积极培植财源，加快土地出让进度，拓宽收入来源；合理安排支出，优化支出顺序，确保库款保障处于合理范围。

三是平台公司风险方面。有关部门将落实资产管理责任，对资产进行定期清查盘点，确保账实相符。加强内部管理，明确岗位职责，优化经营结构，不断完善融资机制和反担保措施，拓展多元化融资渠道，降低融资成本和风险。

五、政府投资审计整改情况

针对政府投资审计发现的问题，有关部门单位将进一步健全完善各项制度，加强建设项目管理，按照规定办理建设工程规划许可审批手续，规范工程招投标程序，强化工程结算审核，完善工程价款结算相关内控制度，并及时组织各项验收工作。

六、下一步工作安排

下一步，我们将继续认真贯彻落实中央和省市区委审计委员会精神，强化审计整改措施，完善工作程序，积极破解整改难题，健全审计整改长效机制，做好审计整改“后半篇文章”。